{"id":430560,"date":"2026-01-10T10:19:00","date_gmt":"2026-01-10T10:19:00","guid":{"rendered":"https:\/\/themarketperiodical.com\/2026\/01\/10\/colombia-promulga-amplias-normas-sobre-criptodeclaracion-para-combatir-la-evasion-fiscal\/"},"modified":"2026-01-10T12:23:06","modified_gmt":"2026-01-10T12:23:06","slug":"colombia-promulga-amplias-normas-sobre-criptodeclaracion-para-combatir-la-evasion-fiscal","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/dev.themarketperiodical.com\/es\/2026\/01\/10\/colombia-promulga-amplias-normas-sobre-criptodeclaracion-para-combatir-la-evasion-fiscal\/","title":{"rendered":"Colombia promulga amplias normas sobre criptodeclaraci\u00f3n para combatir la evasi\u00f3n fiscal"},"content":{"rendered":"\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Ideas clave<\/h3>\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>La DIAN de Colombia emite la Resoluci\u00f3n 000240, que obliga a las bolsas de criptomonedas a revelar la identidad de los usuarios y los detalles de las transacciones de BTC y ETH.<\/li>\n\n\n\n<li>Los informes comienzan en 2026, y las primeras presentaciones deben realizarse en mayo de 2027, lo que da a las bolsas un tiempo limitado para adaptarse.<\/li>\n\n\n\n<li>La medida pretende frenar la evasi\u00f3n fiscal y se\u00f1ala la postura m\u00e1s dura de Colombia respecto a la supervisi\u00f3n de las criptomonedas.<\/li>\n<\/ul>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Colombia ha introducido nuevas normas estrictas para la declaraci\u00f3n de criptomonedas. La Direcci\u00f3n de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN) ha emitido la Resoluci\u00f3n 000240. En ella se exige a los proveedores de servicios de criptodivisas que declaren datos detallados sobre los usuarios y las transacciones a partir del a\u00f1o fiscal 2026.  <\/p>\n\n<figure class=\"wp-block-image\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"553\" height=\"556\" src=\"https:\/\/themarketperiodical.com\/app\/uploads\/2026\/01\/7dae554ae96bbb12e594f0ab65c79d28d5c1c8bf0e026f562bf7e1a7af6a807c-1.png\" alt=\"Fuente: X\" class=\"wp-image-430401\" srcset=\"https:\/\/dev.themarketperiodical.com\/app\/uploads\/2026\/01\/7dae554ae96bbb12e594f0ab65c79d28d5c1c8bf0e026f562bf7e1a7af6a807c-1.png 553w, https:\/\/dev.themarketperiodical.com\/app\/uploads\/2026\/01\/7dae554ae96bbb12e594f0ab65c79d28d5c1c8bf0e026f562bf7e1a7af6a807c-1-298x300.png 298w, https:\/\/dev.themarketperiodical.com\/app\/uploads\/2026\/01\/7dae554ae96bbb12e594f0ab65c79d28d5c1c8bf0e026f562bf7e1a7af6a807c-1-150x151.png 150w, https:\/\/dev.themarketperiodical.com\/app\/uploads\/2026\/01\/7dae554ae96bbb12e594f0ab65c79d28d5c1c8bf0e026f562bf7e1a7af6a807c-1-300x302.png 300w\" sizes=\"auto, (max-width: 553px) 100vw, 553px\" \/><figcaption class=\"wp-element-caption\">Fuente: X<\/figcaption><\/figure>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El reglamento se public\u00f3 el 24 de diciembre de 2025. Sigue las normas internacionales establecidas por la OCDE. El objetivo es mejorar la transparencia, evitar la evasi\u00f3n fiscal y apoyar el intercambio autom\u00e1tico de informaci\u00f3n con otros pa\u00edses.  <\/p>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Aumento del uso de criptomonedas y preocupaci\u00f3n por la normativa<\/h2>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El uso de criptomonedas en Colombia ha crecido r\u00e1pidamente. M\u00e1s de 5 millones de colombianos, aproximadamente el 10 por ciento de la poblaci\u00f3n, poseen ahora activos digitales. Las monedas m\u00e1s populares son Bitcoin y Ethereum. Muchas personas utilizan las criptomonedas para remesas, inversiones y pagos diarios.   <\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La volatilidad econ\u00f3mica y la elevada inflaci\u00f3n han alimentado esta tendencia. Sin embargo, a los reguladores les preocupan los ingresos no declarados y las actividades ilegales. La DIAN respondi\u00f3 con la Resoluci\u00f3n 000240. Las nuevas normas se aplican a los proveedores de servicios de criptoactivos.   <\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Entre ellos se incluyen las bolsas, los intermediarios, los custodios y las plataformas que gestionan transferencias u operaciones. Deben cumplirla tanto los proveedores nacionales como los extranjeros que presten servicios a residentes colombianos. <\/p>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Normas de notificaci\u00f3n y sanciones<\/h2>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La resoluci\u00f3n establece obligaciones claras de informaci\u00f3n. Los proveedores deben recopilar nombres, n\u00fameros de identificaci\u00f3n fiscal, situaci\u00f3n de residencia y detalles sobre la titularidad real. <\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Deben informar de cada transacci\u00f3n, incluyendo el tipo de criptomoneda, el n\u00famero de unidades y el valor en ese momento. Adem\u00e1s, deben informar de si la actividad implic\u00f3 una compra, una venta, una transferencia o un intercambio. <\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Tambi\u00e9n deben presentarse las tenencias y los valores totales al final del a\u00f1o, incluso en el caso de cuentas peque\u00f1as. Los pagos o transferencias superiores a 50.000 USD deben notificarse autom\u00e1ticamente. <\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Las normas entraron en vigor inmediatamente. El primer periodo de observaci\u00f3n abarca todas las transacciones de 2026. Los proveedores deben presentar sus primeros informes antes del \u00faltimo d\u00eda h\u00e1bil de mayo de 2027. A partir de entonces, se exigir\u00e1n informes todos los a\u00f1os.   <\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Se aplican sanciones por incumplimiento. Los informes incompletos, tard\u00edos o incorrectos pueden dar lugar a multas en virtud del art\u00edculo 651 del Estatuto Tributario de Colombia. \u00c9stas oscilan entre el 0,5% y el 1% del valor de las operaciones no declaradas.  <\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Los contribuyentes individuales ya est\u00e1n obligados a declarar sus tenencias de criptomonedas desde 2019. Las nuevas normas trasladan la responsabilidad a los proveedores de servicios. Esto reduce la dependencia de la autodeclaraci\u00f3n y cierra lagunas. Quedan excluidas las monedas digitales de bancos centrales y algunos productos de dinero electr\u00f3nico.   <\/p>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Empuje global y reacci\u00f3n de la industria<\/h2>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La medida de Colombia forma parte de una tendencia mundial. M\u00e1s de 48 jurisdicciones se han adherido al Marco de Informaci\u00f3n sobre Criptoactivos de la OCDE. Este marco promueve la diligencia debida estandarizada y el intercambio transfronterizo de datos.  <\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Francia ha adoptado normas similares para los criptoinversores ricos. Argentina y Brasil tambi\u00e9n han endurecido la normativa. <\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La reacci\u00f3n del sector es variada. Los partidarios argumentan que unas normas claras atraer\u00e1n a los inversores institucionales y reforzar\u00e1n el sector de la tecnolog\u00eda financiera de Colombia. Camilo Gantiva Hidalgo, abogado especializado en servicios financieros de Holland &amp; Knight, afirm\u00f3 que la resoluci\u00f3n cumple los acuerdos internacionales y podr\u00eda mejorar la posici\u00f3n mundial de Colombia.  <\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Los defensores de la privacidad y los entusiastas de las criptomonedas est\u00e1n preocupados. La reducci\u00f3n del anonimato puede hacer que los usuarios se decanten por plataformas descentralizadas o herramientas de privacidad, como los mezcladores. <\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El experto <a href=\"https:\/\/themarketperiodical.com\/es\/2026\/01\/02\/el-reino-unido-intensifica-la-lucha-contra-la-evasion-fiscal-de-las-criptomonedas-con-informes-sobre-las-bolsas-detalles\/\">fiscal<\/a> Juan Pablo D\u00edaz aconsej\u00f3 a los usuarios que mantuvieran registros detallados de las transacciones, incluidos los costes de adquisici\u00f3n y los or\u00edgenes. Advirti\u00f3 de que los particulares deben prepararse para un mayor escrutinio. <\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La Resoluci\u00f3n 000240 demuestra el esfuerzo de Colombia por encontrar un equilibrio entre la innovaci\u00f3n y la responsabilidad fiscal. A medida que los mercados de criptomonedas se expanden en las econom\u00edas emergentes, estas normas pueden servir de modelo a seguir por otras naciones. El objetivo es garantizar que la riqueza digital contribuya a los ingresos nacionales al tiempo que se reducen los riesgos.  <\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Ideas clave Colombia ha introducido nuevas normas estrictas para la declaraci\u00f3n de criptomonedas. La Direcci\u00f3n de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN) ha emitido la Resoluci\u00f3n 000240. En ella se exige a los proveedores de servicios de criptodivisas que declaren datos detallados sobre los usuarios y las transacciones a partir del a\u00f1o fiscal 2026. 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