ข่าวคริปโต: ผลสำรวจพบว่า 61% ของผู้ใช้งานในสหรัฐฯ ไม่ทราบกฎระเบียบด้านภาษี

ข้อมูลเชิงลึกที่สำคัญ

• ข่าวคริปโต: ผลสำรวจร่วมระหว่าง Coinbase และ CoinTracker พบว่า 61% ของผู้ใช้คริปโตในสหรัฐฯ ไม่ทราบเกี่ยวกับกฎภาษีใหม่ปี 2025
• มีผู้ตอบแบบสอบถามเพียง 49% เท่านั้นที่เข้าใจอย่างถูกต้องว่าสกุลเงินดิจิทัลต้องเสียภาษีทุกครั้งที่มีการขาย
• ปัจจุบันมีผู้ใช้คริปโตเพียง 8% เท่านั้นที่ใช้เครื่องมือภาษีเฉพาะสำหรับคริปโต

ข่าวคริปโตจากผลสำรวจร่วมของอุตสาหกรรมขนาดใหญ่เผยให้เห็นช่องว่างที่ชัดเจนระหว่างความตั้งใจในการปฏิบัติตามกฎหมายภาษีและความรู้ด้านภาษีที่ใช้งานได้จริงในกลุ่มผู้ใช้คริปโตในสหรัฐอเมริกา

รายงานความพร้อมด้านภาษีสำหรับคริปโตเคอร์เรนซีปี 2026 จัดทำโดย Coinbase และ CoinTracker โดยอิงจากแบบสำรวจผู้ใช้คริปโตเคอร์เรนซีในสหรัฐอเมริกาจำนวน 3,000 คน ซึ่งดำเนินการระหว่างเดือนกันยายนถึงตุลาคม 2025

จากการสำรวจพบว่า ในขณะที่ผู้ตอบแบบสอบถาม 74% ทราบว่ากิจกรรม คริปโต ของตนต้องเสียภาษี แต่ 61% ไม่ทราบถึงกฎภาษีเฉพาะที่นำมาใช้สำหรับปีภาษี 2025 ซึ่งรวมถึงแบบฟอร์ม 1099-DA ใหม่ของ IRS ด้วย

ข่าวคริปโต: ผู้ใช้ส่วนใหญ่ไม่ทราบข้อกำหนดของแบบฟอร์ม 1099-DA

สำหรับปีภาษี 2025 กรมสรรพากรได้ออกแบบฟอร์ม 1099-DA ซึ่งกำหนดให้โบรกเกอร์ต้องรายงานรายได้รวมจากการทำธุรกรรมสินทรัพย์ดิจิทัล

ไม่ว่าโบรกเกอร์จะให้บริการอะไร ผู้ใช้ยังคงต้องรับผิดชอบในการคำนวณต้นทุนที่ปรับปรุงแล้วของตนเองสำหรับธุรกรรมคริปโตทั้งหมดในปี 2025 รวมถึงการกระทบยอดกิจกรรมข้ามแพลตฟอร์มและกระเป๋าเงินหลายใบ

อย่างไรก็ตาม จากการสำรวจพบว่า 61% ของผู้ตอบแบบสอบถามไม่ทราบเกี่ยวกับกฎระเบียบใหม่ ส่วนผู้ที่ประเมินความรู้ของตนเองนั้น 56% ระบุว่าความเข้าใจเกี่ยวกับกฎภาษีคริปโตเคอร์เรนซีของตนเองอยู่ในระดับดีหรือดีเยี่ยม

มีเพียง 17% เท่านั้นที่ให้คะแนนความรู้ของตนเองว่าแย่หรือไม่รู้เลย ความสับสนเรื่องการเสียภาษีนั้นลึกซึ้งกว่าแค่กฎใหม่เพียงอย่างเดียว มีเพียง 49% ของผู้ตอบแบบสอบถามเท่านั้นที่ระบุได้อย่างถูกต้องว่าการขายคริปโตเคอร์เรนซีแต่ละครั้งจะก่อให้เกิดภาระภาษี

ผู้ตอบแบบสอบถามส่วนใหญ่ระบุว่าการกระทำอื่นๆ เป็นสาเหตุที่ทำให้ต้องเสียภาษี โดย 41% เชื่อว่าการโอนคริปโตเคอร์เรนซีไปยังบัญชีธนาคารเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี 36% คิดว่ากำไรต้องเกินเกณฑ์ที่กำหนด เช่น 600 ดอลลาร์หรือ 2,000 ดอลลาร์ และ 31% เชื่อว่าการแปลงคริปโตเคอร์เรนซีเป็นเงินจริงเป็นสาเหตุที่ทำให้ต้องเสียภาษี

อีก 22% คิดว่าการโอนเงินจากบัญชีอื่นทำให้เกิดภาระภาษี และ 3% เชื่อว่าคริปโตเคอร์เรนซีอยู่นอกเหนือขอบเขตอำนาจของรัฐบาลโดยสิ้นเชิง

การติดตามต้นทุนยังคงเป็นความท้าทายหลัก

รายงานระบุว่า การติดตามต้นทุนการได้มาซึ่งสินทรัพย์เป็นปัญหาเชิงปฏิบัติที่พบได้บ่อยที่สุดสำหรับผู้ยื่นภาษีคริปโตเคอร์เรนซี

ผู้ตอบแบบสอบถามโดยเฉลี่ยใช้แพลตฟอร์มหรือกระเป๋าเงินดิจิทัล 2.5 แพลตฟอร์ม และ 83% เคยใช้กระเป๋าเงินดิจิทัลแบบดูแลตนเองในบางช่วงเวลา

เมื่อผู้ใช้โอนคริปโตเคอร์เรนซีจากแพลตฟอร์มแลกเปลี่ยนหนึ่งไปยังอีกแพลตฟอร์มหนึ่ง แพลตฟอร์มที่รับโอนจะไม่สามารถเข้าถึงราคาซื้อเดิมจากแพลตฟอร์มที่ส่งโอนได้

หากผู้ใช้ไม่ได้ระบุต้นทุนการได้มาของสินทรัพย์เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี กรมสรรพากรอาจกำหนดให้ต้นทุนการได้มาของสินทรัพย์เดิมเป็นศูนย์โดยค่าเริ่มต้น ซึ่งจะทำให้กำไรที่ต้องเสียภาษีสูงเกินจริงอย่างมาก

รายงานระบุว่า ร้อยละ 76 ของผู้ตอบแบบสอบถามทราบว่าอาจจำเป็นต้องมีการปรับต้นทุน แต่มีเพียงร้อยละ 35 เท่านั้นที่เคยทำการปรับเปลี่ยนดังกล่าวในอดีต

นอกจากนี้ 41% กล่าวว่าพวกเขาทราบเกี่ยวกับการปรับต้นทุนแต่ไม่เคยดำเนินการ และ 16% กล่าวว่าพวกเขาไม่ทราบว่าการปรับต้นทุนหมายถึงอะไร

เชฮาน จันดราเซเกรา ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตและหัวหน้าฝ่ายกลยุทธ์ภาษีของ CoinTracker กล่าวว่า ปัญหาต้นทุนการได้มาซึ่งสินทรัพย์นั้นเป็นปัญหาที่แก้ไขได้ยากเป็นพิเศษ

ผู้ใช้งานยื่นเอกสารอย่างไร และปัญญาประดิษฐ์ (AI) เข้ามามีบทบาทอย่างไร

รายงานพบว่าผู้ใช้คริปโตส่วนใหญ่พึ่งพาซอฟต์แวร์ยื่นภาษีทั่วไป (78%) และนักบัญชี (52%) ในการยื่นภาษีของตน

มีเพียง 8% เท่านั้นที่ใช้เครื่องมือตรวจสอบความถูกต้องของภาษีสำหรับคริปโตเคอร์เรนซีโดยเฉพาะ ซึ่งรายงานระบุว่าตัวเลขนี้ต่ำเกินไปอย่างไม่สมส่วน เมื่อพิจารณาถึงความซับซ้อนที่เกี่ยวข้องกับการเตรียมภาษีคริปโตเคอร์เรนซีในปีนี้

ความสนใจในการใช้ AI สำหรับงานที่เกี่ยวข้องกับภาษีกำลังเพิ่มสูงขึ้น โดย 47% ของผู้ตอบแบบสอบถามระบุว่าพวกเขาจะใช้ AI ในการคำนวณรายได้ที่ต้องเสียภาษี ต้นทุน และกำไรจากการขายสินทรัพย์

ร้อยละ 43 กล่าวว่า AI สามารถให้คำแนะนำเกี่ยวกับกลยุทธ์ด้านภาษีส่วนบุคคลได้ และร้อยละ 39 จะใช้ AI เพื่อระบุรายการหักลดหย่อนและเงินออม

ร้อยละ 30 กล่าวเพิ่มเติมว่า พวกเขายินดีที่จะใช้ AI ในการดำเนินการยื่นภาษีทั้งหมด ร้อยละ 44 จะใช้ AI ในการสร้างรายการตรวจสอบการเตรียมเอกสาร และร้อยละ 36 จะใช้ AI ในการตรวจสอบและยื่นแบบแสดงรายการภาษี